Un 2023 plin de recorduri pentru piața pensiilor administrate privat, la care participă deja cu contribuție obligatorie peste 8 milioane de români. S-a înregistrat nu doar cel mai mare randament din istorie, dar și cel mai mare număr de pensii plătite. Cei cărora li s-a născut dreptul la pensie în 2023 sau moștenitorii participanților decedați anul trecut au preferat, într-o majoritate covârșitoare, să încaseze banii într-o singură tranșă.
Pe parcursul anului 2023 au fost efectuate plăți la pensiile private de circa 919 milioane lei către 54.518 participanți sau beneficiari. Din valoarea totală a plăților efectuate, un procent de 52,6% este aferent deschiderii dreptului la pensie, 15,5% ca urmare a decesului participantului și 31,9% ca urmare a invalidității, arată Raportul Anual al Autorității de Supraveghere Financiară (ASF). Peste 71% dintre pensionarii privați au preferat plata unică a dreptului la pensie, nu plata eșalonată pe maximum 5 ani, arată Raportul Autorității de Supraveghere Financiară (ASF) privind evoluția pensiilor private. Rezultă, așadar, că plata medie făcută de fonduri a fost de circa 16.700 de lei.
Această sumă este supusă impozitării și plății de contribuții penru sănătate. Pe un calcul concret, la o sumă acumulată în cont de 10.000 de lei, impozitul care trebuia plătit de cei care au ieșit la pensie până la finalul lui 2023 era de 800 de lei. Este important, însă, că cei care au ieșit sau vor ieși la pensie după 1 ianuarie 2024 vor plăti la 10.000 de lei doar 100 de lei impozit. Aceasta pentru că regimul fiscal aplicabil pensiei Pilon 2 a fost modificat: dacă până la finalul anului 2023 baza de impozitare era reprezentată de întreaga sumă acumulată în contul de pensie privată, de la 1 ianuarie 2024 baza de impozitare se aplică doar asupra câștigurilor nete rezultate în urma investirii contribuțiilor, din care se deduce același plafon neimpozabil de 2.000 lei. La suma rezultată după scăderea impozitului se aplică și 10% contribuție pentru sănătate. Deci la 10.000 de lei plătiți de fond, au rămas net 8.200 de lei, în 2023 și vor rămâne 8.900 de lei începând cu 1 ianuarie 2024.
Piața pensiilor private în 2023, pe scurt. Întregul raport ASF poate fi consultat AICI:
- În anul 2023, au fost efectuate plăți de circa 919 milioane lei către 54.518 participanți sau beneficiari de pensii private.71% dintre participanți/beneficiari au preferat plățile unice în detrimentul celor eșalonate. Ca urmare a deschiderii dreptului la pensie, au fost efectuate plăți unice în valoare de 323 milioane lei și plăți eșalonate în valoare de circa 161 milioane lei.
- Au fost înregistrate plăți unice în cuantum de 105 milioane lei și plăți eșalonate în cuantum de 37 milioane lei către beneficiarii activului personal net ca urmare a decesului participantului. Pentru invaliditate, cuantumul activului net personal plătit a fost de aproximativ 227 milioane de lei aferent plăților unice și 66 milioane lei prin plăți eșalonate.
- Cele mai mari ponderi în totalul plăților activului personal net în anul 2023 au fost înregistrate de FPAP NN (36%), FPAP AZT Viitorul Tău (26%) și FPAP Metropolitan Life (13%), fiind și fondurile cu cel mai mare număr de participanți. Plata pensiei private pe motiv de invaliditate reprezintă ponderea cea mai mare în numărul plăților fondurilor de pensii administrate privat (44%).
- Potrivit Raportului Anual al ASF, fondurile de pensii private din România au cumulat active în cuantum de 131,5 miliarde lei la finalul lunii decembrie 2023, în creștere cu 31,4% comparativ cu finalul anului anterior. Astfel, la finalul trimestrului al IV-lea 2023, fondurile de pensii administrate privat (Pilonul II) au cumulat active în cuantum de 126,7 miliarde lei, cu 31,4% mai mult față de luna decembrie a anului anterior. Fondurile de pensii facultative (Pilonul III) au cumulat active în valoare de 4,75 miliarde de lei, cu 31, 1% mai mult față de aceeași perioadă a anului anterior.
- Instrumentele financiare din portofoliile fondurilor de pensii private care se tranzacționează pe piețe financiare sunt evaluate prin marcare la piață, indiferent de perioada de timp pentru care sunt prevăzute a fi deținute în portofolii. În această situație, evoluția valorii unitare a activului net a fondurilor de pensii private poate cuprinde pe termen scurt potențiale episoade de volatilitate, fiind influențată de acestea.
- La 31 decembrie 2023, erau înscriși 8,86 milioane participanți la cele 17 fonduri de pensii private, la finalul anului precedent fiind înregistrați un număr de 8,59 milioane participanți. Numărul participanților înregistrați în sistemul pensiilor administrate privat la 31 decembrie 2023 a fost de 8,15 milioane persoane, față de 7,96 milioane persoane înregistrate în luna decembrie a anului 2022, iar numărul de participanți înregistrați în sistemul pensiilor facultative a fost de 771 mii de persoane, comparativ cu 627 de mii de persoane înregistrate la 31 decembrie 2022.
- Politica investițională din cadrul portofoliilor de active ale fondurilor de pensii private continuă să fie concentrată pe piața financiară locală, ponderea investițiilor în instrumente cu venit fix reprezentând 73% din totalul portofoliului investițional al fondurilor de pensii private. La finalul lunii decembrie 2023, un procent de 23% a fost investit în acțiuni.
